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Contadores deberán denunciar maniobras de lavado de dinero
Tomado de: http://analisisdigital.com.ar/noticias.php?ed=1&di=0&no=140064
Evaluaron la medida “de difícil cumplimiento”
Contadores deberán denunciar maniobras de lavado de dinero
Se elaborará un manual con mecanismos y procedimientos.
Los profesionales de Ciencias Económicas deberán denunciar ante la Unidad de Información Financiera (UIF), en forma obligatoria, eventuales maniobras de lavado de dinero que pudieran detectarse en la confección de declaraciones juradas de personas físicas. Así lo establece la Resolución 2.511 publicada este viernes en el Boletín Oficial por la UIF, que dispone medidas y procedimientos para prevenir, detectar y reportar los hechos, actos, operaciones u omisiones que puedan provenir de la comisión de los delitos de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo.
A diferencia de las obligaciones preexistentes para los profesionales de ciencias económicas, en esta ocasión se incorpora la obligación de denunciar presuntas maniobras de encubrimiento y lavado de activos de origen delictivo cuando el sujeto a informar se trate de una persona física.
La resolución, firmada por el titular de la UIF, José Sbattella, alcanza a las personas físicas que posean un activo superior a los 3 millones de pesos o hayan duplicado su activo o sus ventas en el término de un año, de acuerdo con la información proveniente de los estados contables auditados.
En esta avanzada contra eventuales maniobras de lavado de dinero se pondrán en marcha medidas de prevención que prevén la elaboración de un manual con mecanismos y procedimientos, a cargo de los consejos profesionales, publicó El Diario.
Además, la “política de conocimiento del cliente” debe incluir criterios, medidas y procedimientos que contemplen al menos un análisis de las variaciones de las operaciones realizadas en relación con la información obtenida en oportunidad anteriores, la determinación del perfil transaccional y la identificación de operaciones que se apartan del perfil transaccional de cada cliente.
El secretario de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas, Guillermo Fernández, afirmó que esta resolución “es de difícil cumplimiento en lo inmediato”.
“Con esta medida se incorpora a los profesionales independientes que presentan declaraciones juradas, pero siempre hay que tener en cuenta que estos profesionales cumplen una función de asesoramiento y las declaraciones juradas se hacen en base a la información suministrada por los clientes”, indicó.
Por ello, cuestionó la “incorporación de los profesionales independientes en una tarea que hasta el momento llevaban adelante los auditores y síndicos, y en todo caso vendría bien que se extendiera a otras profesiones para darle mayor equidad”.
En tanto, el socio de Impuestos y Legales de la consultora BDO, Alberto Mastandrea, explicó que “los profesionales de ciencias económicas ya se encontraban obligados a informar a la UIF, pero dicha exigencia se circunscribía sólo en la medida que actúen en su carácter de auditor externo o de síndicos societario”.
